Unul dintre cei mai importanți indicatori ai stării unei bănci este lichiditatea resurselor acesteia. Un nivel ridicat al acestui indicator înseamnă că această instituție financiară este capabilă să-și achite obligațiile atât în perioada curentă, cât și în perioada viitoare. Când lichiditatea și, prin urmare, solvabilitatea băncii scade, este necesară refinanțarea. Aceasta înseamnă că Banca Centrală a statului trebuie să aloce fonduri suplimentare împreună cu investitorii interesați.
Elementele fundamentale ale stabilității sistemului financiar
Sarcina oricărei Bănci Centrale este să noteze în timp util diferența de timp în lichiditatea băncii, să-l analizeze și, dacă este necesar, să găsească fonduri pentru a-l lichida. Refinanțarea este un proces care vă permite să:
- Asigurarea continuității decontărilor în sistemul economic național prin garantarea lichidității fiecărei bănci în parte.
- Pentru a controla situația de pe piața monetară cufolosind setarea ratei dobânzii.
Cu toate acestea, este important să înțelegeți că refinanțarea nu este o sursă permanentă de numerar suplimentar pentru instituțiile financiare. Banca centrală nu este interesată să sprijine o instituție financiară cu probleme în mod regulat. Prin urmare, orice bancă ar trebui să se străduiască să atragă fonduri suplimentare de la noi clienți și acționari.
Principii de bază ale refinanțării competente
Pentru a asigura stabilitatea sistemului monetar al statului, Banca Centrală, atunci când furnizează fonduri suplimentare altor instituții financiare, ar trebui să se ghideze după următoarele prevederi:
- Setarea preliminară a limitelor și a volumelor de împrumut.
- Refinanțarea băncilor ar trebui să fie în concordanță cu obiectivele politicii monetare aprobate.
- Instituția financiară nevoiașă trebuie să nu aibă datorii față de Banca Centrală și să poată rambursa împrumutul în viitor.
- Aveți fonduri suplimentare securizate.
- Suma corectă a împrumutului corespunzătoare valorii garanției.
- Rata de refinanțare nu poate fi mai mică decât rata de reducere.
Tipuri de împrumuturi
Refinanțarea este ultima șansă pentru majoritatea băncilor. Ei apelează la Banca Centrală atunci când toate celel alte modalități de a strânge fonduri gratuite au fost deja epuizate, iar datoria față de clienți rămâne încă. Există două tipuri principale de împrumuturi:reglementare şi specifică. Primele sunt instrumente financiare permanente și sunt utilizate pentru controlul pieței monetare. Împrumuturile specifice sunt folosite pentru a stabiliza situații cu lipsă de lichiditate în anumite bănci. Banca Centrală poate folosi și operațiunile REPO și SWAP pentru a reglementa piața.
Mecanism de funcționare
Refinanțarea este un proces care arată astfel:
- Banca are probleme de solvabilitate.
- Banca Centrală analizează situația și ia o decizie privind acordarea unui împrumut, de exemplu, 10 milioane USD pentru un an.
- O bancă comercială împrumută bani clienților săi la o rată a dobânzii mai mare decât rata de refinanțare.
- La sfârșitul mandatului, el returnează 10 milioane cu o suprataxă a Băncii Centrale.
- Banii primiți în urma acestei operațiuni sunt redistribuiți și cresc solvabilitatea băncii.
Banca Centrală nu lucrează direct cu populația, pentru că în acest caz ar trebui să controleze milioane de mici împrumutați. Prin urmare, băncile comerciale acționează ca intermediari între el și oamenii obișnuiți.
Rata de refinanțare
Conform Legii federale „Cu privire la Banca Centrală a Federației Ruse”, Banca Centrală poate furniza fonduri suplimentare pentru o anumită perioadă pe bază de rambursare instituțiilor de credit pentru a-și rezolva problemele de lichiditate. Rata de refinanțare este un instrument care controleazădobânzi la depozite și împrumuturi. Scăderea acestuia este benefică pentru debitori, în timp ce deponenții sunt privați de o parte din venituri. Refinanțarea Băncii Centrale se realizează la o rată stabilită sau aleasă pe baza mecanismelor pieței.
Raționarea dobânzii
Înainte de 2010, suma maximă care a fost recunoscută ca cheltuială era egală cu următoarea valoare: rata de refinanțare1,1 Acum, al doilea multiplicator a fost majorat la 1,8 pentru împrumuturile în ruble. Dacă unul dintre indicatori se modifică pe durata contractului de împrumut, trebuie făcut un calcul dublu. În ceea ce privește contractele care utilizează valută străină, rata de refinanțare nu este utilizată aici. Nivelul maxim care poate fi considerat o cheltuială este de 15%.
Domeni de aplicare și impact
Refinanțarea băncilor la o anumită rată în Federația Rusă are un impact nu numai asupra instituțiilor financiare și de credit în sine, ci și asupra unui cetățean obișnuit. În special, se pot distinge următoarele cazuri:
- Impozitarea veniturilor din dobânzi la depozite (conform Codului fiscal al Federației Ruse, rata de 35% este stabilită peste suma calculată pe baza ratei de refinanțare).
- Calculați plățile pentru banii întârziați datorați unui angajat (inclusiv plata de concediu).
- Calculul dobânzii pentru un impozit sau comision (procentul acesteia este de o trei sutimi din rata de refinanțare stabilită).
Procesul de creditare de către Banca Centrală băncilor comerciale este un important regulator al sistemului financiar al statului. Dezvoltarea economiei depinde în mare măsură de aceasta, deoarece populațiatinde să-și încredințeze resursele băncilor doar dacă acestea sunt durabile.
